Abstract
Financiële instellingen vervullen per definitie een faciliterende rol voor de reële economie, wat de noodzaak voor een effectief ‘ken uw klant’ beleid onderstreept. Op grond van de Wft en Wwft gelden uitgebreide regels ten aanzien van screening en de meldplicht van ongebruikelijke transacties. Tegelijkertijd is het wettelijke kader ontoereikend om alle verschijningsvormen van verdachte en criminele cliënten en transacties te duiden. Financiële instellingen zijn wettelijk verplicht om een integere en beheerste bedrijfsvoering in te richten en deze te waarborgen. Daarnaast gelden uitgebreide eisen ten aanzien van risicomanagement, compliance en interne beheersing. De materiële normstelling is in veel gevallen ruim (principles-based) en dient door de instellingen en sector ingevuld te worden met normen die gestalte krijgen in gedragscodes en tuchtrecht. De complexiteit van financiële criminaliteit, zoals handel met voorwetenschap en witwassen, en de veelal onbedoelde betrokkenheid van financiële instellingen maakt dat naleving van wet- en regelgeving en corporate governance beginselen een cruciale aanvulling behoeft, een derde verdedigingslinie. Ethische compliance en de implementatie van financiële ethiek in de bedrijfsvoering en individuele taakuitoefening van werknemers vormt het onmisbare sluitstuk in de strijd tegen criminele facilitering in financiële instellingen.
| Translated title of the contribution | Facilitators in financial institutions: the role of governance, compliance and ethics |
|---|---|
| Original language | Dutch |
| Pages (from-to) | 25-32 |
| Number of pages | 8 |
| Journal | Strafblad |
| Volume | 16 |
| Issue number | 3 |
| Publication status | Published - 4 Jul 2018 |
Keywords
- Facilitators
- compliance
- corporate governance
- ethiek